Belastingen voor zelfstandigen indienen

De vele verschillende soorten zelfstandige banen hebben nogal een bereik. Er zijn hondenuitlaters en accountants, tuinarchitecten en bezorgers.

Er zijn zzp’ers die zo leuk zijn, dat ze niet als werk voelen. Vaak gebeurt dat wanneer een hobby een beroep wordt.

Wat voor soort werk er ook wordt gedaan, alle zzp’ers hebben één ding gemeen: ze betalen belasting. Zij betalen inkomstenbelasting en zelfstandigenbelasting.

Als zelfstandige kunt u zelf de inkomstenbelasting voor zelfstandigen indienen. U kunt het benodigde papierwerk van internet halen en het zelf doen, of u kunt belastingsoftware gebruiken voor eigenaren van kleine bedrijven. Of u kunt een belastingadviseur inhuren.

Onthoud dat dit federale inkomstenbelasting is. U bent ook staatsbelasting verschuldigd.

Wat is het verschil tussen inkomstenbelasting en zelfstandigenbelasting?

Inkomstenbelastingen zijn de belastingen die u betaalt op basis van uw netto-inkomsten. Zelfstandigenbelastingen zijn aanvullende belastingen die door zelfstandigen worden betaald.

Wat zijn zelfstandigenbelastingen?

Zelfstandigen betalen naast inkomstenbelasting ook socialezekerheids- en medische belastingen. Werkgevers nemen die belastingen af ​​wanneer ze de loonlijst doen. Aangezien u geen werkgever heeft, bent u verantwoordelijk voor het betalen van de belasting op zelfstandigen.

Hoeveel zijn de belastingen voor zelfstandigen?

De zelfstandigenbelasting voor sociale zekerheid en gezondheidszorg is 15,3%. Daarvan gaat 12,4% naar de socialezekerheidsbelasting en de medicaretaks is 2,9%.

Dat is het totaal voor socialezekerheids- en medische belastingen als u alleenstaand bent en een netto-inkomen van minder dan $ 200.000 verdient. Als je alleenstaand bent en meer dan $ 200.000 verdient (gefeliciteerd trouwens), zal de medicaretaks nog eens 9% bedragen (3,8% in totaal). Er zijn verschillende berekeningen op basis van uw burgerlijke staat en inkomsten uit zelfstandige arbeid.

Uw belastbaar inkomen is uw netto-inkomen, niet het totaal van uw bedrijfsinkomsten.

Aanvullende Medicare-belastingen voor zelfstandigen

Hoewel de socialezekerheidsbelasting standaard blijft, kan de medicare-belasting variëren afhankelijk van uw burgerlijke staat en het bedrag van de netto-inkomsten uit zelfstandig ondernemerschap.

Wanneer moet u zelfstandigenbelasting betalen?

Belastingen voor zelfstandigen en inkomstenbelastingen moeten worden gedaan door driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen.

Voor driemaandelijkse geschatte betalingen gebruikt u IRS-formulier 1040-ES, geschatte belasting voor particulieren, inclusief blanco vouchers die u kunt afdrukken. Of u kunt elektronisch indienen met behulp van het elektronische federale belastingbetalingssysteem.

Zelfstandigen zullen nog steeds de jaarlijkse belastingaangifte doen. Dat is wanneer u IRS-formulier 1040 gebruikt in combinatie met IRS Schedule C, waar u informatie invult die wordt gebruikt om uw winst of verlies te berekenen. Uw belastingplicht kan meer of minder zijn, afhankelijk van of u uw driemaandelijkse geschatte belastingen hebt overschreden of onderschat.

De deadline voor het jaarlijks indienen van een aanvraag voor een zelfstandige is dezelfde als de deadline voor de aangifte van de federale inkomstenbelasting van iedereen, behalve voor een uitstel toegestaan ​​door de CARES-wet (zie hieronder).

Belastinguitstel voor zelfstandigen

Via de CARES-wet konden werknemers de in 2020 verschuldigde zelfstandigenbelasting uitstellen. De helft van de in 2020 verschuldigde zelfstandigenbelasting moest tegen het einde van belastingjaar 2021 worden betaald, en de resterende helft tegen het einde van belastingjaar 2022 .

Hoe u uw zelfstandigenbelasting kunt indienen

Als onafhankelijke contractant/zelfstandige moet u een goede administratie bijhouden om te helpen bij de belastingvoorbereiding.

Nog belangrijker voor het gemak bij het invullen van uw belastingaangifte, moet u weten waar ze zijn.

Voordat u begint met uw federale aangifte inkomstenbelasting, moet u alle ondersteunende documentatie verzamelen die u nodig hebt om zakelijke uitgaven en bruto-inkomen te ondersteunen. U hebt die items nodig om uw netto-inkomsten als zelfstandige te berekenen. U hebt ook de documentatie nodig van uw driemaandelijkse geschatte belastingen die u hebt betaald, op basis van uw voorspellingen voor bruto-inkomsten en -uitgaven op uw geschatte inkomstenbelastingbetalingen.

Uw belastingformulier voor zelfstandigen invullen

Aangezien uw zelfstandigenbelasting is gebaseerd op uw netto-inkomsten uit zelfstandigen, moet u eerst uw schema C invullen.

Schema C: Winst- en verliesrekening voor zelfstandigen

Dit is het formulier waarop u uw zakelijke uitgaven vastlegt, zoals wat u hebt uitgegeven aan reizen, opleiding en certificeringen, kantoorapparatuur en -benodigdheden, materialen en dergelijke. Uw kosten zijn specifiek voor het soort werk dat u doet als zelfstandige/zelfstandige.

U telt uw totale inkomsten en het totaal van uw uitgaven bij elkaar op. Het verschil tussen de twee is ofwel winst of verlies toegepast op uw belastingaanslag.

Het is belangrijk om de standaardaftrek in gedachten te houden wanneer u aftrekposten optelt. De standaardaftrek is $ 12.550. Als uw inhoudingen lager zijn dan dat bedrag, gebruikt u gewoon de standaardaftrek.

1040 Zelfstandige

Op dit formulier staan ​​uw algemene gegevens, zoals adres en burgerservicenummer. Mensen die een W2 ontvangen, gebruiken de straight 1040. U gebruikt de 1040 SE, die een plaats heeft waar u de bottom line van uw Schedule C kunt opnemen.

Zodra u die formulieren voor uw belastingaangifte hebt ingevuld, heeft u het nummer van uw netto-inkomsten uit zelfstandigen. U gebruikt dat nummer om uw belasting op zelfstandigen te berekenen, inclusief socialezekerheids- en medische belastingen. Wanneer u geschatte belastingen betaalt, neemt u die informatie ook op.

Zelfstandige W2

Soms krijgen zzp’ers een W2 van een werkgever die geen loonheffing heeft ingehouden. In dat geval moet u op uw belastingaangifte de verschuldigde inkomstenbelasting betalen, evenals de zelfstandigenbelasting voor sociale zekerheid en zorg.

Belastingaftrek voor zelfstandigen

Als u uw eigen bedrijf runt, zult u snel weten wat u kunt gebruiken voor een gekwalificeerde bedrijfsinkomstenaftrek. Uw inkomensnummer voor zelfstandigen wordt verminderd met eventuele aftrek van inkomstenbelasting, zoals:

Aankoop van computer, laptop, printer en software voor het bedrijf

Kantoor artikelen

Reizen zoals vliegtickets en voertuigkilometers (houd een administratie bij)

Advertentiekosten

Afschrijving van apparatuur

Opleiding en certificeringen

Hoe zit het met de aftrekpost aan huis? Belastingprofessionals raden het gebruik van deze aftrek vaak af. Er wordt vaak gezegd dat het gebruik van de aftrek van het thuiskantoor het waarschijnlijker maakt dat u door de IRS wordt gecontroleerd.

Is dat waar? Waar het om gaat, is dat zolang u nauwkeurige, aantoonbare gegevens heeft, de thuiskantooraftrek voor u kan werken. U hebt bijvoorbeeld een speciale kantoorruimte, een aparte zakelijke en internettelefoonlijn, enz. Voordat u deze aftrek gebruikt, wilt u misschien belastingadvies krijgen van een belastingadviseur.

Ook het doen van gespecificeerde inhoudingen heeft niet altijd zin. De jaarlijkse standaardaftrek voor een enkele indiener werd verhoogd tot $ 12.550. Als uw inhoudingen niet hoger zijn dan dat bedrag, gebruikt u gewoon de standaardaftrek. De standaardaftrek kan u zelfs een hogere belastingteruggave opleveren.

Zelfstandige ziektekostenverzekering aftrek

U kunt de kosten van uw zorgverzekeringspremies aftrekken als belastingaftrek terwijl u uw netto-inkomen berekent.

Belastingafschrijvingen voor zelfstandigen

De beste belastingafschrijving voor een zelfstandige is een pensioenplan. Geld dat wordt bijgedragen aan een pensioenplan wordt afgetrokken van uw bruto-inkomen – dit wordt dan aangepast bruto-inkomen genoemd. Uw inkomensniveau is van invloed op uw belastingtarief en uw belastingtarief heeft invloed op hoeveel u betaalt als zelfstandige ondernemer.

Als u bijvoorbeeld $ 32.000 bruto verdient door als zelfstandige te werken en $ 6.000 bijdraagt ​​(de jaarlijkse limiet, hoewel u het eerste jaar $ 7.000 kunt bijdragen) aan een IRA, is uw aangepast bruto-inkomen $ 26.000. Dat zal veranderen hoeveel u betaalt aan sociale zekerheid en medische zorg, en kan u helpen een belastingteruggave te krijgen. Dergelijke bijdragen zijn ook een manier om vermogenswinsten te compenseren.

Onthoud dat als geld niet wordt belast wanneer het binnenkomt, het wel wordt belast wanneer het wordt opgenomen.

Je hebt twee hoofdkeuzes:

IRA (Individuele Pensioenrekening) – Een IRA kan een traditionele IRA zijn (er worden geen belastingen geheven als geld wordt bijgedragen) of Roth IRA (gelden worden belast voordat ze worden bijgedragen). Misschien wilt u professioneel belastingadvies krijgen om te bepalen welk type het beste voor u werkt.

401K – Ingelegde gelden zijn voorbelast. U kunt een 401K instellen voor uw bedrijf en zelfs voor werknemers, als u die heeft. Een belastingprofessional kan u helpen bij die beslissingen.

Belasting betalen voor zelfstandigen

Bereken uw totale zelfstandigenbelasting op basis van uw netto-inkomsten. Zodra u het jaarlijkse totaal hebt van wat u verschuldigd bent volgens de socialezekerheids- en medische belastingen die zijn ingehouden toen u driemaandelijkse betalingen deed, berekent u het verschil.

Bereken vervolgens op basis van de nettowinst en eerdere kwartaalbetalingen uw verschuldigde zelfstandigenbelasting.

Als u verschuldigd bent, kunt u een betalingsvoucher uit Schedule 1040 SE afdrukken en een cheque verzenden. Of u kunt elektronisch betalen.

Zelfstandig inkomen rapporteren zonder een 1099

Veel onafhankelijke contractanten ontvangen geen 1099. In plaats daarvan betalen hun klanten hen per cheque, betaal-app of andere methode.

Gedurende het jaar dient u de aan u gedane betalingen te registreren en te tellen. Als zelfstandig loontrekkende dient u een zakelijke bankrekening te hebben. Met behulp van stortingsgegevens die op de zakelijke rekening zijn gemaakt, moet het gemakkelijk zijn om de stortingsinformatie (als inkomen) in uw belastingvoorbereidingssoftware of belastingpapieren in te voeren.

U heeft altijd documentatie nodig ter ondersteuning van de cijfers die u op uw belastingaangifte gebruikt. Het hebben van een register van deposito’s maakt dat gemakkelijker.

U moet ook een speciale creditcard voor uw bedrijf hebben. Als u de creditcard voor alle of voor het grootste deel van uw aankopen en uitgaven gebruikt, kan belastingtijd een fluitje van een cent zijn.

En in de tussentijd kunt u, afhankelijk van welke kaart u kiest, punten verdienen of uw uitgaven terugbetalen.

Moet ik zelfstandigenbelasting betalen?

Ja, zonder twijfel.

Wat gebeurt er als u de zelfstandigenbelasting niet op tijd betaalt?

Betaalt u niet op tijd, dan brengt de Belastingdienst u een boete in rekening. De boete bedraagt ​​2,66% over het verschuldigde bedrag. Dat percentage wordt maandelijks op het oplopende totaal verrekend.

Wat is het federale belastingtarief voor zelfstandigen?

Het belastingtarief voor zelfstandigen is 15,3% (12,4 voor SS en 2,9 voor medicare).

Bij traditionele loonheffingen betaalt de werkgever de helft daarvan (7,65%) en de werknemer de helft (van het salaris afgeschreven). Aangezien u geen werkgever heeft, kan het bedrag van 7,65% worden gebruikt als belastingaftrek.

Is een arbeidsongeschiktheidsverzekering voor zelfstandigen fiscaal aftrekbaar?

Nee, het bedrag dat u betaalt voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering is NIET fiscaal aftrekbaar. Dat betekent niet dat je zonder moet. In feite is een arbeidsongeschiktheidsverzekering relatief goedkoop, vooral in vergelijking met het verschil dat het voor u zal maken als u op de een of andere manier gewond raakt en niet in staat bent om te werken.

U moet echter wel tandheelkundige, visuele en medische kosten kunnen aftrekken als u meer uitgeeft dan uw aangepast bruto-inkomen.

Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u vorig jaar $ 40.000 bruto verdiende. Je hebt $ 6.000 bijgedragen aan een IRA, waardoor de aanpassing op $ 34.000 komt.

U heeft misschien een betaalbare ziektekostenverzekering, maar een hoog eigen risico dat u uit eigen zak hebt betaald. Of misschien heeft u geen gezichts- of tandartsverzekering. Wat als u twee wortelkanalen nodig had en voor beide in totaal meer dan $ 5.000 betaalde? In het voorbeeld is dat meer dan 7,5% ($ 4.533) van de AGI.

Die kosten kunt u wellicht aftrekken. Natuurlijk hebt u documentatie nodig, inclusief rekeningen en betalingsgegevens. Als u meerdere medische kosten had, is het misschien tijd om een ​​belastingprofessional of belastingsoftware te gebruiken die professionele hulp omvat.

Wat is het verschil tussen zelfstandigenbelasting en inkomstenbelasting?

Laten we eens kijken. Zoals je nu weet, zijn de twee verwant – en je kunt het een niet zonder het ander hebben.

Kortom, als u als zelfstandige werkt, gebruikt u Schema C om inhoudingen te berekenen (als u meer dan $ 12.500 heeft). Zo niet, gebruik dan de standaardaftrek.

Voer driemaandelijkse betalingen uit voor deze belasting, op basis van uw beste schattingen. Wanneer u de jaarlijkse aangifte doet, gebruikt u uw netto-inkomen om op basis van dat cijfer te zien hoeveel belasting u verschuldigd bent. Gebruik de totalen van uw driemaandelijkse betalingen om af te trekken wat u al hebt betaald. Maak een betaling voor de rest.

Afbeelding: Depositphotos


This post Belastingen voor zelfstandigen indienen was original published at “https://smallbiztrends.com/2022/03/how-to-file-self-employment-taxes.html”

Leave a Reply

Your email address will not be published.