Inkomstenbelastingschijven 2021 – Trends in kleine bedrijven

Als u iets koopt via onze links, kunnen we geld verdienen aan onze aangesloten partners. Leer meer.

Het belastingseizoen staat voor de deur! Het is tijd om na te denken over uw schijf inkomstenbelasting 2021, zodat u een vliegende start kunt maken met het voorbereiden van uw belastingaangifte voor de Belastingdienst. Er zullen in 2021 zeven federale belastingschijven zijn en de volgende gids zal u helpen begrijpen hoe ze werken. Het gebruik van enkele van de beste belastingsoftware voor kleine bedrijven kan de taak ook veel beter beheersbaar maken.

Wat is een belastingschijf?

Een belastingschijf is het bereik van inkomsten dat tegen een bepaald tarief wordt belast, en het bepaalt ook grotendeels hoeveel geld wordt ingehouden op uw salaris. De federale overheid beslist welke schijf op u van toepassing is door te kijken naar uw belastbaar inkomen, dat is uw totale inkomen minus eventuele aftrekposten of tegoeden waarvoor u in aanmerking komt.

Federale belastingschijven worden meestal in tabelvorm weergegeven, zodat u in één oogopslag kunt zien hoe ze werken. En als u eenmaal uw aanvraagstatus, ongehuwd, getrouwd, gezinshoofd, enz. heeft bepaald, kunt u ze gebruiken om uw belastingtarief en belastbaar inkomen te bepalen op dezelfde manier als de overheid doet wanneer u uw belastingen indient bij de interne belastingdienst. U kunt ook kijken op belastingwebsites van de staat voor meer informatie, evenals belastingaftrek voor kleine bedrijven die op uw pad komen.

Belastingschijven 2021

De zeven federale belastingschijven voor het belastingjaar 2021 zijn 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% en 37%. Uw belastingschijf komt overeen met uw belastbaar inkomen en uw aangiftestatus, en hieronder vindt u de zeven belastingschijven op basis van het marginale belastingtarief voor het aanslagjaar 2021. U kunt de federale belastingschijven in de tabellen gebruiken om uw aanslagbiljet te berekenen en uw betaling vóór de deadline van april 2022 (of in oktober 2022 als u uitstel heeft aangevraagd).

Afzonderlijk indienen

Bereik belastbaar inkomen Toepasselijk belastingtariefBelasting die u moet betalen $ 0 – $ 9.950.110% van het belastbaar inkomen $ 9.951 – $ 40.5250,12 $ 995 + 12% van het bedrag boven $ 9.950 $ 40.526 – $ 86.3750,22 $ 4.664 + 22% van het bedrag boven $ 40.525 $ 86.376 – $ 164 .9250,24$ 14.751 + 24% van het bedrag boven $86.375$164.926 – $209.4250,32$33.603 plus 32% van het bedrag boven $164.925$209.426 – $523.6000,35$47.843 + 35% van het bedrag boven $209.425$523.601 of meer0,37$157.804,25 + 37% van het bedrag bedrag meer dan $ 523.600

Gezamenlijk gehuwd Afzonderlijk indienen

Bereik belastbaar inkomen Toepasselijk belastingtariefBelasting die u moet betalen10% $ 0 – $ 9.95010% van het belastbaar inkomen12% $ 9.951 – $ 40.525 $ 995 + 12% van het bedrag boven $ 9.95022% $ 40.526 – $ 86.375 $ 4.664 + 22% van het bedrag boven $ 40.52524 %$ 86.376 – $ 164.925 $ 14.751 + 24% van het bedrag boven $ 86.37532% $ 164.926 – $ 209.425 $ 33.603 plus 32% van het bedrag boven $ 164.92535% $ 209.426 – $ 314.150 $ 47.843 + 35% van het bedrag boven $ 209.42537% $ 314.801,25 $ + 37% van het bedrag boven $ 523.600

Gehuwde stellen die gezamenlijk aangifte doen

Bereik belastbaar inkomen Toepasselijk belastingtariefBelasting die u moet betalen $ 0 – $ 19.90010% 10% van het belastbaar inkomen $ 19.901 – $ 81.05012% $ 1.990 + 12% van het bedrag boven $ 19.900 $ 81.051 – $ 172.75022% $ 9.328 + 22% van het bedrag over $ 81.050 $ 172.751 – $ 329.85024% $ 29.502 + 24% van het bedrag boven $ 172.750 $ 329.851 – $ 418.85032% $ 67.206 + 32% van het bedrag boven $ 329.850 $ 418.851 – $ 628.30035% $ 95.686 + 35% van het bedrag boven $ 4301.850 $ 37% $ 168.993,50 + 37% van het bedrag boven $ 628.300

Hoofd Huishoudelijke Belastingschijven

Belastbaar inkomensbereikToepasselijk belastingtariefBelasting die u moet betalen $ 0 – $ 14.20010% 10% van het belastbaar inkomen $ 14.201 – $ 54.20012% $ 1.420 + 12% van het bedrag boven $ 14.200 $ 54.201 – $ 86.35022% $ 6.220 + 22% van het bedrag over $ 54.200 $ 86.351 – $ 164.90024% $ 13.293 + 24% van het bedrag boven $ 86.350 $ 164.901 – $ 209.4032% $ 32.145 + 32% van het bedrag boven $ 164.900 $ 209.401 – $ 523.60035% $ 46.385 + 35% van het bedrag boven $ 209.400 $ 523.601 of meer37% $ 156.355 + 37% van het bedrag boven $ 523.600

Wijzigingen in de tarieven van de federale inkomstenbelasting in 2021

De Internal Revenue Service actualiseert jaarlijks belastingtarieven, toeslagen en drempels. Een wijziging in het federale tarief van de inkomstenbelasting voor 2021 is het standaardaftrekbedrag, dat is verhoogd om rekening te houden met inflatie. De standaardaftrek is een vast bedrag aan inkomsten dat niet wordt belast, en het verlaagt uw belastbaar inkomen om uw federale belastingaanslag te verlagen.

Als u in onderstaande tabel de standaard aftrektarieven voor 2020 vergelijkt met 2021, ziet u dat het bedrag voor alle belastingschijven is gestegen. Voor belastingbetalers die afzonderlijk indienen, is de standaardaftrek nu $ 12.500 (een stijging van $ 12.400 in 2020), voor hoofden van huishoudens is het $ 18.800 (een stijging van $ 18.650), en voor gezamenlijk getrouwde indieners is het $ 25.100 (tegenover 24.800).

Standaard inhoudingen 2020 vs. 2021

Indieningsstatus2020 standaard aftrekbedrag2021 standaard aftrekbedrag afzonderlijk indienen $ 12.400 $ 12.500 Gezamenlijk getrouwd afzonderlijk indienen $ 12.400 $ 12.550 Gehuwde paren gezamenlijk indienen $ 24.800 $ 25.100Hoofd van het huishouden $ 18.650 $ 18.800

Andere belastingwijzigingen voor 2021 zijn van invloed op belastingaangiftes met kinderen en omvatten verhoogde kinderbelastingverminderingen (CTC) en verdiende inkomensvermindering. Het maximale bedrag van de belastingvermindering is nu $ 3.000 voor elk kind en $ 3.600 voor kinderen onder de 6 jaar. Een andere verandering is dat u geen inkomen kunt hebben en toch CTC kunt claimen. Het verdiende inkomen voor 2021 varieert van $ 1.502 tot $ 6.728. Of u hiervoor in aanmerking komt, hangt af van uw belastingaangiftestatus, inkomen en hoeveel kinderen u heeft.

Wat is het verschil tussen federale belastingschijven en belastingtarieven?

Hoewel ze op elkaar lijken en worden gebruikt om de totale verschuldigde inkomstenbelasting te berekenen, verschillen de belastingschijven en belastingtarieven. Dit gaat als volgt: Het belastingtarief is het percentage waartegen uw inkomen wordt belast. Aan de andere kant heeft een belastingschijf verschillende belastingtarieven, zoals 10%, 12% of 32%, ook wel het marginale tarief genoemd.

Hoe werken belastingschijven?

Een belastingschijf is het belastingtarief dat u betaalt over de hoogste dollar van het belastbare inkomen dat u binnenbrengt. Dat betekent niet dat het ook het belastingtarief is op al uw inkomsten nadat u rekening hebt gehouden met aftrekposten, aanpassingen en vrijstellingen. In plaats daarvan bepaalt uw belastingschijf alleen uw inkomstenbelastingtarieven voor elke extra dollar die u verdient, terwijl afrondingseffecten worden genegeerd.

De Verenigde Staten hebben dit soort belastingschijven omdat we een progressief belastingstelsel gebruiken dat is gebaseerd op het concept dat de hogere inkomensbelastingaanvragers het zich kunnen veroorloven om meer te betalen. Dus, in een progressief systeem, hoe hoger uw inkomen, hoe hoger het tarief van de inkomstenbelasting dat u kunt verwachten te betalen. Uw inkomensschijf weerspiegelt dit en uw belastingdruk wordt geleidelijk hoger als u de inkomensgrenzen overschrijdt die u in de volgende belastingschijf plaatsen.

In een notendop, het marginale belastingtarief is het bedrag aan extra belasting dat u betaalt voor elke extra dollar die u verdient, en het komt overeen met de hoogste belastingschijf waarmee u wordt geconfronteerd.

Uw belastbaar inkomen berekenen

Nu u begrijpt wat belastingschijven zijn, is het tijd om te leren hoe ze werken voor uw kleine bedrijf. Aangezien de meeste kleine bedrijven worden geheven op het niveau van de individuele inkomstenbelasting, kunt u de federale belastingschijven voor 2021 hierboven gebruiken voor belastingbetalers die afzonderlijk indienen.

Eerst moet u echter uw belastbaar inkomen berekenen. Een bedrijf wordt belast op de winst die het verrekent nadat alle toegestane inhoudingen van zijn inkomsten zijn afgetrokken. Het komt neer op de formule:

Inkomsten – Zakelijke aftrekposten = Totaal belastbaar inkomen

Zakelijke inhoudingen

Een bedrijf heeft over het algemeen twee soorten belastingaftrek die kunnen worden gebruikt om het belastbare inkomen te verlagen: kostprijs van verkochte goederen en bedrijfskosten.

Kosten van verkochte goederen: De kosten van verkochte goederen (COGS) van een bedrijf zijn de totale kosten die worden gebruikt om zijn producten en diensten te creëren. Als u bijvoorbeeld sieraden maakt en verkoopt, kunnen de kosten van goederen bestaan ​​uit de kosten van het materiaal om ze te maken en de lonen van de fabrikanten. Bedrijfskosten: De bedrijfskosten van een bedrijf zijn de kosten die nodig zijn om de organisatie draaiende te houden. Voorbeelden zijn zaken als reclame, rente, verzendkosten, bankkosten, boekhoudkosten, kantoorbenodigdheden, huur en nutsvoorzieningen.

Verschuldigde belasting berekenen

U kunt zien hoe u de belastingdruk van uw kleine onderneming voor 2021 kunt berekenen door de schijf inkomstenbelasting afzonderlijk te gebruiken. Hier zijn twee voorbeelden die we voor u hebben uitgewerkt.

Voorbeeld 1: Stel dat Small Business A $ 12.000 verdient en de COGS en bedrijfskosten samen $ 5.050 waren. De inkomsten minus de zakelijke inhoudingen bedragen $ 12.000 – $ 5050, wat hun belastbaar inkomen $ 6.950 maakt. Verwijzend naar de belastingschijf van de tabel voor dat bedrag, is de belasting die Bedrijf A moet betalen $ 6.950 x 10%, wat $ 695 is.

Het volgende voorbeeld laat zien hoe een voorbeeld werkt wanneer het marginale tarief van kracht wordt. Met dit tarief wordt het inkomen van een persoon niet belast met één enkel tarief, maar wordt het belast tegen meerdere tarieven, en volgens elke belastingschijf valt uw inkomensniveau binnen.

Bovendien is elk belastingtarief alleen van toepassing op inkomsten die binnen de overeenkomstige marginale belastingschijf vallen. Wanneer dat gebeurt, wordt elke extra dollar buiten die schijf belast door gebruik te maken van het op één na hoogste marginale tarief.

Voorbeeld 2: Stel dat Small Business B $ 71.900 verdient. Stel dat COGS en bedrijfskosten samen $ 43.000 waren. Daarom zullen de inkomsten minus de zakelijke aftrekposten $ 71.900 – $ 43.000 zijn, wat hun belastbaar inkomen $ 28.900 maakt.

Verwijzend naar de tabel valt Business B in de marginale belastingschijf van 12%. Dus om de belasting te bepalen, is het $ 995 plus 12% van het bedrag boven $ 9.950.

Om het bedrag boven $ 9.950 te krijgen, trekt u $ 9.950 af van $ 28.900 en krijgt u $ 18.950. Vermenigvuldig het resultaat met 12% en voeg $ 995 toe.

$ 18.950 X 12% = $ 2.274. Dat resultaat + $995 = $3.269.

Dus verschuldigde belasting met een belastbaar inkomen van $ 28.900 is $ 3.269.

Tips om uw bedrijf in een lagere belastingschijf te krijgen

Het bezitten van een bedrijf en het maken van een gezonde winst kan een soort catch-22-situatie zijn. Aan de ene kant doe je het goed en mag je trots zijn op je prestaties. Aan de andere kant moet je nu over al die inkomsten belasting betalen.

Gelukkig zijn er manieren om uw bedrijf in een lagere belastingschijf te krijgen, zodat u minder federale inkomstenbelasting betaalt. Dit houdt in dat u zich bewust bent van de standaardaftrek voor kleine bedrijven. Hier zijn een paar tips:

Huur een financiële professional of accountant in: Zelfs als u de enige bent die in uw bedrijf werkt, is het belangrijk om een ​​adviseur in te schakelen. Een professional kan u helpen bij het identificeren van meer inhoudingen die de belastingen kunnen verlagen en dienovereenkomstig plannen. Kijk naar pensioenplanning: Pensioenrekeningen zoals IRA’s of 401K’s kunnen geweldige manieren zijn voor kleine bedrijven om elk jaar geld te besparen op hun belastingaanslag. Houd een goede administratie bij : Blijf op de hoogte van alle inkomsten en uitgaven met betrekking tot uw bedrijf. Deze eenvoudige handeling maakt belastingtijd veel gemakkelijker en kan u geld besparen op boetes voor het niet hebben van de juiste documentatie. Aankoop van activa: als u op zoek bent naar nieuwe apparatuur, overweeg dan om deze aan het einde van een belastingjaar of aan het begin van een nieuwe. Door dit te doen, kan uw bedrijf profiteren van afschrijvingen en het belastbare inkomen nog meer verlagen. Strategische tijdinkomsten en uitgaven: deze techniek staat bekend als “het versnellen van uitgaven en uitstellen van inkomsten”, en is een geweldige manier om uw bedrijf in de lagere belastingschijven te krijgen. . Stel dat u bijvoorbeeld een e-commercesite heeft die zijn producten aan het eind van elk jaar verkoopt. Als u inkomsten uitstelt tot volgend jaar door te laat te leveren of facturen na 31 januari te verzenden, heeft u meer tijd om uitgaven zoals verzending en reclame af te trekken van het belastbare inkomen van dit jaar.

Afbeelding: Depositphotos


This post Inkomstenbelastingschijven 2021 – Trends in kleine bedrijven was original published at “https://smallbiztrends.com/2022/03/2021-income-tax-brackets.html”

Leave a Reply

Your email address will not be published.